Налоги на ютуб

Содержание

Как -блогерам правильно платить налоги?

Налоги на ютуб

Из статьи вы узнаете:

  • в каких случаях -блогерам надо платить налоги;
  • возможные риски и санкции при неуплате налогов;
  • как выбрать оптимальную систему налогообложения.

В России нет специальных законов, которые бы регулировали деятельность блогеров. Поэтому владельцы -каналов (особенно небольших) считают, что вопрос уплаты налогов их не касается. Но действие Налогового кодекса РФ никто не отменял, и любые деньги, заработанные на , с точки зрения законодательства ничем не отличаются от денег, полученных от торговли или оказания услуг.

Статья 208 НК РФ посвящена налогообложению доходов физических лиц. В ней есть пункты, применимые к блогерам:

  • доход получен от использования ЛЭП, линий беспроводной и оптоволоконной связи. Для того чтобы зарегистрировать и вести канал на , нужно электричество и интернет. Это первый пункт, который указывает на необходимость уплаты налога владельцами прибыльных каналов;
  • доход получен от использования авторских или смежных прав в России и за ее пределами. Автор видеороликов и музыкальных композиций может зарегистрировать свое авторское право и брать плату за использование контента. Если такая деятельность ведется, то надо платить налоги;
  • физическое лицо имеет доход от источников, которые находятся в РФ или за пределами страны. Владельцы каналов участвуют в партнерских программах и получают деньги за рекламу.

Для налоговой службы блогер — это физическое лицо, которое ведет деятельность на территории России и получает за это деньги. Но автор канала может изменить свой статус, если зарегистрирует индивидуальное предпринимательство.

Блогер может не регистрировать предпринимательскую деятельность, если канал:

  • молодой и доходов пока не приносит;
  • не участвует в партнерских программах, а если участвует, то доход составляет не более 400 рублей в месяц (необлагаемый минимум);
  • не распространяет авторский контент на коммерческой основе.

Ни в законах, ни в правилах владельцы каналов не найдут четких инструкций по регистрации своей деятельности и уплате налогов. Но очевидным остается одно — потребность в этом возрастает вместе с увеличением месячного оборота канала, ведь чем больше доход, тем выше вероятность, что вами заинтересуется налоговая.

Возможные риски при неуплате налогов

Если блогер получает регулярный доход с канала, то стать официальным плательщиком налогов выгодно по ряду причин: можно не переживать о проблемах при получении денег через банк, зарабатывать трудовой стаж и не думать о возможных санкциях со стороны государства.

Риски для блогеров, которые не платят налоги:

  1. Проблемы с банком. Служба валютного контроля отслеживает денежные поступления на счета клиентов. Если человек ежемесячно получает большие выплаты в иностранной валюте, то банк может заподозрить его в нелегальной предпринимательской деятельности, отмывании денег, финансировании терроризма и т. д. Чтобы доказать обратное, надо предоставить договор об оказании услуг или другие документы, которые подтвердят законность платежей.
  2. Проблемы с налоговой. Если банк не получил подтверждения легальности полученных денег, то он передает данные в ФНС. Это приводит к блокировке счетов и проведению налоговых проверок, которые заканчиваются уплатой штрафов.
  3. Проблемы с законом. Неуплата налогов регулируется Уголовным кодексом РФ. В крайнем случае неплательщику налогов грозит до 3-х лет лишения свободы.

Выбираем оптимальную форму налогообложения

С 2016 года в интернете активно публикуются статьи о том, что Правительство решило заняться вопросом налогообложения доходов, которые получают участники , Instagram и других социальных сетей. Но пока кардинальных мер принято не было, поэтому каждый владелец канала вправе решать, вести свою деятельность как физлицо или ИП.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Этот вариант подходит для блогеров, которые не зарегистрировали свою предпринимательскую деятельность, но получают доход. Ставка налога на доходы физических лиц — 13 %. Рассчитать сумму налогового платежа и перечислить ее в бюджет необходимо сразу же после поступления денег на счет.

Преимущества:

  • не тратится время на регистрацию предпринимательской деятельности и открытие счетов в банке;
  • не требуется платить взносы в Пенсионный фонд и фонд медицинского страхования;
  • нет необходимости в бухгалтерской отчетности — достаточно годовой декларации.

Недостатки:

  • ставка налогообложения выше, чем у индивидуальных предпринимателей (например, ставка УСН — всего 6%).
  • не фиксируется трудовой стаж;
  • неудобства при работе с банками;
  • при ежемесячном получении выплат удобнее работать как предприниматель и платить налоги каждый квартал.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

На этапе регистрации ИП важно правильно выбрать систему налогообложения. Выбирать блогеры могут между основной и упрощенной системой налогообложения.

ОСНО является невыгодным налоговым режимом для блогеров. Подходит только для тех предпринимателей, которые занимаются импортом товаров и работают с плательщиками НДС. Ведение -канала к такой деятельности не относится.

Преимущества УСН для ИП:

  • Простая процедура регистрации. Подать заявление можно в электронном виде на сайте ФНС. Для этого заполняется форма Р21001 и оплачивается госпошлина в размере 800 рублей. Налоговая служба подтверждает заявление и назначает дату, когда надо прийти за документами. Если деятельность ведется без наемных работников, то идти в Пенсионный фонд для регистрации не надо. Все документы туда отправит ФНС. Также предприниматель может работать без печати.
  • Низкая ставка налогообложения. На УСН предприниматель каждый квартал платит налог в размере 6% от дохода (при схеме «УСН Доходы»). Местные власти могут снижать ставку до 1%, но по факту она снижена только в Крыму и Севастополе — 3%. При схеме «УСН Доходы минус расходы» ставка составляет 15% (решением местных властей может быть снижена до 5%). Так, в Москве и области она составляет 10%, Санкт-Петербурге и области, Крыму — 7%, Воронежской, Астраханской, Ивановской и некоторых других областях — 5%.
  • Простое ведение отчетности. Предприниматель ведет книгу доходов и расходов. Налог платится каждый квартал. По итогам отчетного года подается налоговая декларация (до 30 апреля). Подавать отчетность можно в электронном виде. Для этого надо зарегистрировать личный кабинет на сайте Госуслуг.

Недостатки УСН для ИП:

  • Увеличение расходов. Кроме налога предприниматель на УСН платит обязательные фиксированные взносы на медицинское и пенсионное страхование (соответственно от 5840 и 26545 руб. в год). Появляются расходы на обслуживание банковского счета.
  • Штрафы. Если блогер не перечислит вовремя квартальный авансовый платеж, то придется заплатить за каждый день просрочки пеню в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Штраф за неуплату налога по итогам года составит 20% от размера невыплаченной суммы. Не сданная в срок отчетность обойдется минимум в 1000 рублей.

Заключение

Если канал на приносит доход более 400 руб. в месяц, то необходимо платить налоги. Блогер вправе сам решать, открывать ИП или работать как физическое лицо.

Если оборот небольшой, и доход с канала не является основным, то выгоднее платить налоги как физическое лицо. В других случаях лучше подходит предпринимательская деятельность на УСН.

Эта система налогообложения предусматривает самые низкие налоги, простую бухгалтерию и быструю процедуру регистрации.

Именно так можно узаконить свою деятельность, легализировать доходы и не переживать о замороженных счетах в банках и налоговых проверках.

Запустить рекламную кампанию

Источник: https://blog.webartex.ru/kak-youtube-blogeram-pravilno-platit-nalogi/

О налогах сша на доход от

Налоги на ютуб

С июня 2021 года компания Google может начать удерживать налоги США с вашего дохода на , сгенерированного в этой стране. В связи с этим просим вас как можно скорее указать налоговую информацию в AdSense.

Если вы не предоставите необходимые сведения до 31 мая 2021 года, с вашего дохода, сгенерированного во всех странах, может начать удерживаться налог по ставке 24 %. Если вы автор из США, возможно, вы уже указали требуемые данные.

Однако рекомендуем вам убедиться в этом и проверить налоговую информацию в своем аккаунте AdSense.

Компания Google обязана собирать налоговую информацию от авторов, которые являются участниками Партнерской программы и получают доход на .

Если такой доход сгенерирован в США, компания Google также должна удерживать с него налог. Речь идет о средствах, полученных из разных источников, в том числе от просмотров рекламы, Premium, Суперчата, суперстикеров и спонсорства.

Почему Google удерживает налоги США

В соответствии с главой 3 Налогового кодекса США компания Google обязана собирать налоговую информацию партнеров , получающих роялти в результате действий зрителей из этой страны, а также взимать с таких партнеров налоги и сообщать о них в Налоговое управление США. Если ваши доходы облагаются налогом США, мы можем начать удерживать его уже в июне 2021 года.

Примечание. Специалисты Google и не уполномочены давать рекомендации по вопросам налогообложения. Если вам требуется помощь, обратитесь к налоговому консультанту.

Как предоставить Google налоговую информацию

Авторы , монетизирующие свой контент, обязаны предоставить Google свои налоговые данные. Это требование касается всех партнеров независимо от того, в какой стране они проживают. Просим вас отправить необходимую информацию как можно скорее. Если вы не сделаете этого до 31 мая 2021 года, с вашего дохода, сгенерированного во всех странах, может начать удерживаться налог по ставке 24 %.

Инструкция о том, как отправить налоговую информацию, приведена ниже. Обратите внимание, что через три года вам, возможно, потребуется повторить эту процедуру. Также имейте в виду, что вводить данные нужно латинскими символами. Это связано с требованиями Налогового управления США. Подробнее…

  1. Войдите в аккаунт AdSense.
  2. Нажмите Платежи.
  3. Нажмите Управление настройками.
  4. Прокрутите страницу вниз до раздела “Платежный профиль”, найдите строку “Налоговая информация (США)” и нажмите на значок карандаша рядом с ней.
  5. Нажмите Управление налоговой информацией.
  6. Откроется страница, на которой будут представлены инструкции по выбору нужной формы. Совет. После отправки данных о налогах перейдите в раздел “Налоговая информация (США)” платежного профиля, следуя приведенным выше инструкциям. В нем вы найдете ставки удержания налога, которые могут применяться к вашим платежам.

    Кроме того, вы сможете обновить информацию о вас или вашей компании. Если изменился адрес, убедитесь, что новое местоположение указано в обоих разделах: “Адрес постоянного места жительства” и “Юридический адрес”.

    Это необходимо, чтобы доставка документов, таких как 1099-MISC, 1099-K и 1042-S, осуществлялась по верному месту назначения. Издателям из США необходимо отправить форму W-9 повторно при изменении юридического адреса.

О том, как предоставить налоговую информацию в AdSense, можно узнать из этой статьи. О требованиях для МКС и связанных каналов рассказывается здесь.

Где действуют налоговые требования США

Предоставлять компании Google налоговую информацию обязаны все участники Партнерской программы независимо от страны проживания. Если их доходы, сгенерированные в США, облагаются налогом в соответствии с законодательством этой страны, компания Google должна удерживать из платежей необходимые суммы.

Требования к удержанию налога могут различаться в зависимости от того, резидентом какой страны вы являетесь, претендуете ли вы на налоговые льготы в рамках соглашения об избежании двойного налогообложения, а также от того, какой у вас тип аккаунта AdSense – индивидуальный или корпоративный.

  • Если автор проживает за пределами США и предоставил нам налоговую информацию: ставка, по которой будет взиматься доход, сгенерированный в США, составляет 0–30 % и зависит от того, заключено ли между страной проживания автора и США соглашение об избежании двойного налогообложения.
  • Если автор проживает в США: налог с него удерживаться не будет при условии, что он предоставил компании Google действительную налоговую информацию. Большинство авторов из США уже отправили нам свои данные.

Важное примечание. Если вы не предоставите нам свои налоговые сведения, компания Google может применить к вашим доходам в США максимальную налоговую ставку. Ее размер будет зависеть от того, резидентом какой страны вы являетесь и какой у вас тип аккаунта AdSense:

  • Корпоративный. Если ваша компания находится за пределами США, налог на ее доходы от источников в этой стране будет по умолчанию взиматься по ставке 30 %. Если же компания расположена на территории США, то к доходам, сгенерированным во всех странах, будет применяться налоговая ставка 24 %.
  • Индивидуальный. К вашим доходам во всех странах будет применяться повышенная налоговая ставка в размере 24 %.

Как только вы отправите в AdSense действительную налоговую информацию, мы учтем ее и пересмотрим вашу налоговую ставку к моменту следующей выплаты дохода. Чтобы определить, какой у вас тип аккаунта AdSense, следуйте этим инструкциям.

Часто задаваемые вопросы

Если говорить простым языком, это вычитание из ваших доходов суммы налога, которым они облагаются. Удержанные средства перечисляются государству, и таким образом вы исполняете свои налоговые обязательства перед ним. В данном случае речь идет о США.

В соответствии с законодательством США компания Google является налоговым агентом. Если ваш доход на облагается налогами США, мы начнем удерживать их с июня 2021 года.

Как удержание налога отразится на моем доходе от ?

Если мы получим от вас действительную налоговую информацию, то будем удерживать налог только с вашего дохода, полученного в результате действий зрителей из США. В Налоговое управление США также будут передаваться только эти сведения.

Налоговая ставка будет зависеть от тех данных, которые вы предоставили Google. Вы сможете посмотреть ее после отправки налоговой формы в разделе “Управление налоговой информацией” в платежных настройках AdSense. В Аналитике суммы налога не отражаются.

Пример удержания налога

Предположим, за последний месяц доход автора из Индии, участвующего в Партнерской программе , составил 1000 долларов США. Из них 100 долларов США принесли действия зрителей из этой страны.

Вот как в этой ситуации может удерживаться налог:

  • Если автор не предоставил необходимую налоговую информацию. Налоговая ставка может составить до 24 %. В рамках нашего примера это значит, что из дохода будет вычтено 240 долларов США. Другими словами, налог будет удерживаться со всей суммы, а не только с дохода, сгенерированного в США.
  • Если автор предоставил налоговую информацию и подал заявку на снижение налоговой ставки (в соответствии с соглашением об избежании двойного налогообложения между его страной и США). Поскольку между США и Индией заключено такое соглашение, размер ставки для автора из примера составит 15 %, то есть из дохода будет вычтено 15 долларов США. В отличие от первого сценария, в этом случае налогом будет облагаться только часть дохода, которая получена в результате действий зрителей из США.
  • Если автор предоставил налоговую информацию, но между США и его страной не заключено соглашение об избежании двойного налогообложения. В таком случае для автора будет установлена ставка в размере 30 % от дохода, полученного в результате действий зрителей из США. В рамках нашего примера сумма вычета составит 30 долларов США.

Как рассчитать примерную сумму удержания

Чтобы определить, как изменится ваш доход на , выполните следующие действия:

  1. Откройте отчет “Доход” в Аналитике и выберите платежный период, например с 1 по 31 октября.Для большей наглядности можно указать валюту, в которой осуществляются выплаты, например доллары США.
  2. Отфильтруйте данные по местоположению, выбрав в качестве страны США. Подробнее о показателях, связанных с аудиторией, рассказывается здесь.
  3. Войдите в аккаунт AdSense и найдите данные о своей налоговой ставке. Эти сведения появятся после того, как вы предоставите налоговую информацию в соответствии с законодательством США.
  4. Перемножьте значения, полученные во втором и третьем пунктах.

Обратите внимание, что таким способом можно получить только примерные данные о размере удержания. Окончательную сумму можно будет узнать в отчете о доходах AdSense, когда Google начнет удерживать налог из предназначенных для вас выплат (если это требуется).

Все авторы, участвующие в Партнерской программе , должны предоставить нам необходимую налоговую информацию. Источник дохода значения не имеет. Если в будущем вы начнете получать средства в результате действий зрителей из США, указанные вами данные помогут нам правильно рассчитать вашу налоговую ставку.

Мы опираемся на данные о стране проживания, указанные в налоговой информации.

Авторы из США также должны указывать налоговую информацию в AdSense, требуемую местным законодательством. Если вы не предоставите эти данные, то с вашего дохода, сгенерированного во всех странах, может начать дополнительно удерживаться налог по ставке 24 %.

Возможно, вы уже указывали требуемые сведения. Чтобы проверить, так ли это, войдите в аккаунт AdSense, связанный с вашим каналом. Если вы предоставили полную налоговую информацию, никакие новые налоги с вашего дохода удерживаться не будут.
В настоящее время от нас требуется только удержание налогов США.

Вам будет доступен отчет о доходах AdSense. В нем указывается окончательная сумма удержания в соответствии с вашим платежным циклом.

Также мы подготовим форму налоговой отчетности (1042-S, 1099-MISC или другого типа). Она предусмотрена для всех авторов, получающих платежи, если они указали необходимую налоговую информацию.

Такая форма предоставляется ежегодно не позднее 15 марта. В ней приводится информация о налоговых удержаниях за предыдущий год.

При желании вы можете запросить копию годовой налоговой отчетности США, а также отправить ее на пересмотр или аннулировать. Для этого воспользуйтесь специальной формой.

Можно ли получить возврат средств за предыдущие налоговые удержания?

В некоторых случаях Google может возместить средства, удержанные из прошлых платежей. Для этого вам потребуется обновить налоговую информацию до конца текущего календарного года. Так, если до 31 декабря 2021 года вы предоставите налоговую форму W-8 с запросом на снижение налоговой ставки, мы пересчитаем сумму налога и вернем вам разницу за прошлые удержания.

Помимо этих данных вы должны будете предоставить аффидевит, подтверждающий, что все обстоятельства остались прежними. Также вам потребуется заявить, что изменения в вашей налоговой форме относятся к прошлому периоду времени. Указать все эти сведения можно в разделе “Аффидевит об изменении налогового статуса”. Он появится на шестом этапе в налоговом инструменте AdSense.

Данные о возврате средств будут доступны в конце платежного цикла, после того как вы обновите свою налоговую форму.

Если вы не укажете актуальные налоговые сведения до конца календарного года, вам придется подавать запрос о возврате средств в Налоговое управление США. В таком случае рекомендуем обратиться за помощью к налоговому консультанту.

Данные о возврате средств будут отражены в отчете о доходах AdSense в конце платежного цикла. Напоминаем, что эти сведения станут доступны только после того, как вы обновите свою налоговую информацию.

Обратите внимание, что возврат средств не предусмотрен для каналов, входящих в многоканальную сеть.

Требования, указанные в главе 3 Налогового кодекса США, должны распространяться только на доход, сгенерированный на . Если вы предоставили действительную налоговую информацию, никаких других списаний произойти не должно. Эта информация оказалась полезной?Как можно улучшить эту статью?

Поиск по Справочному центру

Источник: https://support.google.com/youtube/answer/10391362?hl=ru

Какие налоги должны платить блогеры: инструкция

Налоги на ютуб

Сегодня блогером может стать практически любой человек, который умеет создавать оригинальный и интересный контент. Такая деятельность не облагается налогами. Обязанность платить налоги возникает, когда блогер начинает получать доход от рекламодателей за обзоры на продукцию, рекомендации или реализует услуги и товары собственного производства через свои страницы в социальных сетях.

Размещение рекламы у блогеров не менее эффективно, чем в СМИ. Согласно исследованию Mediascope, реклама в соцсетях обладает более позитивным имиджем, чем в СМИ, и в 23% случаев приводит к поиску товара в магазине или к решению о его покупке по итогам просмотра «брендированных» постов в Instagram и .

Соответственно растет и объем рынка influencer-маркетинга. Примерно в 10 млрд руб. по итогам 2019 года должен был составить объем затрат рекламодателей на рекламу у блогеров в социальных сетях и мессенджерах (по итогам 2018 года данный показатель составлял 5 млрд руб). С таким прогнозом выступил сервис Epicstars.

Получаешь доход — плати налоги

Обязанность платить налоги распространяется на всех налогоплательщиков в качестве безусловного требования государства, в том числе на блогеров, получающих доходы. Такое разъяснение дает Минфин России в своем письме от 20.08.2018 № 03-04-05/58764.

Мониторинг предложений товаров и услуг на страницах в соцсетях, проведение рейдов для выявления нелегальной деятельности, реализация контрольных закупок через интернет-ресурсы, контроль поступления денег на банковские карты — эти и другие меры налоговая служба успешно применяет, чтобы вычислить предпринимателей, скрывающих свою выручку.

Закономерно предположить, что государство в дальнейшем возьмет под еще более жесткий контроль исполнение своих требований. Бюджет нуждается в пополнении, а самый удобный способ для этого — взять деньги у граждан.

По оценкам TOP LINE, блогеров, которые легализовали свою деятельность, на сегодняшний день не более 7-10%.

Речь идет о крупных блогерах, имеющих от 250 000 — 300 000 подписчиков, рекламные контракты с которыми могут начинаться от нескольких сотен тысяч рублей. С каждым годом число блогеров, выходящих их тени, будет расти.

Легализация позволит блогерам свободно размещать рекламу на страницах в сети, масштабировать свою профессиональную активность, заключать договора с крупными брендами.

Возможности легализации дохода

Государство предлагает блогерам несколько вариантов легализации доходов.

Уплата налога в качестве физического лица:

Это самый дорогой режим налогообложения для блогера, предполагающий разовые выплаты по договору оказания услуг.

Блогер подает декларацию о доходах и платит 13% с полученного дохода как любое другое физическое лицо (для резидентов НДФЛ 13%, нерезидентов — 30% согласно п. 1, 3 ст. 224 НК РФ). Открывать юридическое лицо необязательно.

Такой вариант оптимален для начинающих блогеров или тех, кто не имеет постоянного дохода от этого вида деятельности.

Сложности могут возникнуть при работе с брендами. Крупный бизнес избегает работать сотрудничества с блогерами, как с физическими лицами. И это понятно — стоимость договора для компании возрастает на сумму страховых взносов.

Регистрация ИП:

Когда доходы на счет поступают систематически и блоггинг становится предпринимательской деятельностью, целесообразно выбрать статус индивидуального предпринимателя (п. 1 ст. 2 ГК РФ). В качестве ИП блогер должен встать на учет в налоговый орган (п. 2 ст. 116 НК РФ).

ИП имеет три режима налогообложения на выбор.

  1. Общая система налогообложения (гл. 2 ст. 13-15 НК РФ)
  2. Упрощенная система налогообложения (гл. 26.2. НК РФ)
  3. Налог на профессиональный доход — НПД (Федеральный закон от 27.11.2018 N 422-ФЗ).

Большинство ИП делают выбор в пользу упрощенной системы налогообложения со ставкой 6%. Данный налоговый режим не требует ведения бухгалтерского учета, а сумму налога можно уменьшить на сумму страховых взносов

Самозанятые:

Остановимся подробнее на преимуществах налога на профессиональный доход. С начала 2019 года микропредпринимателям предоставлена возможность платить самый низкий налог в России: 4% при продаже услуг физическим лицам и 6% — юридическим лицам и ИП. Новый налоговый режим введен на ближайшие 10 лет и сейчас доступен в 23 регионах.

ИП могут перейти в новый налоговый режим. Потребуется приостановить режим ИП и зарегистрироваться в качестве самозанятого. Также нужно следить за тем, чтобы годовой доход в статусе самозанятого не превысил 2,4 млн рублей в год.

Самозанятыми могут стать и блогеры без ИП, главное подходить под критерии, установленные новым законом (п. 6, 7 ст. 2, п. 2 ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ).

Как выбрать оптимальный режим налогообложения

Выбор определяется не только уровнем дохода, но и спецификой деятельности блогера. Об этом знают далеко не все предприниматели в связи с чем часто совершают ошибки при выборе режима налогообложения.

Условно всех блогеров можно разделить на две категории: продвигающих услуги собственного производства и тех, чей доход складывается благодаря рекламе и продаже чужих товаров и услуг.

Дизайнеры, копирайтеры, программисты, фитнес-тренера, визажисты — эти и другие микропредприниматели, работающие на себя, могут использовать статус самозанятых. Их годовой доход, как правило, удовлетворяет ограничению в данном фискальном режиме.

Реклама товаров и услуг, регламентируется режимами, предлагаемыми для ИП — общей или упрощенной системой налогообложения. Применение режима для самозанятых в данном случае исключено. Блогеры, имеющие рекламные контракты с брендами, в основном работают в статусе ИП 6%.

В качестве альтернативы, специализирующиеся на рекламном продвижении товаров и услуг блогеры, могут воспользоваться патентной системой налогообложения. Среди преимуществ этого налогового режима — льготы и минимальная отчётность.

Декларация по УСН в налоговую предоставляется раз в год, налог платится ежеквартально авансовыми платежами. При отсутствии наемных работников, регистрироваться как работодатель и подавать декларации в ПФР и ФСС, не требуется.

Ответственность за уклонение от уплаты налогов

За ведение нелегального бизнеса предусмотрена налоговая, административная и уголовная ответственность.

Налоговики по суду добиваются от владельца нелегального бизнеса компенсации налогов, которые по вине последнего государство недополучило. Наказание для физического лица за незаконную предпринимательскую деятельность предполагает выплату НДФЛ на сумму доказанного дохода и пени за просрочку.

Кроме того, за уклонение от налогов полагаются штрафы:

  • 10% суммы извлечённого от незаконной предпринимательской деятельности дохода, но минимум 20 тысяч рублей, составит штраф для предпринимателя, который не подал в ИФНС заявление на регистрацию собственного бизнеса;
  • 20% суммы дохода, но минимум 40 тысяч рублей, заплатит предприниматель, который ведёт нелегальный бизнес более 90 дней;
  • На 5 тысяч рублей штрафуют предпринимателей за просрочку регистрации бизнеса.

Статья 14.1. Кодекса об административных правонарушениях РФ предусматривает штрафные санкции. Размер штрафа за незаконное предпринимательство без регистрации ИП или ООО — от 500 до 2000 рублей;

Если нелегальный бизнес нанёс ущерб государству или гражданам, предприниматель рискует понести уголовную ответственность за незаконное предпринимательство. Под статьи Уголовного кодекса подпадает извлечение незаконного дохода в крупном размере от 1,5 млн рублей.

За незаконную предпринимательскую деятельность УК РФ предполагает следующие наказания:

  • за причинение ущерба в крупном размере — штраф до 300 тысяч рублей или в размере заработка нарушителя за два года. Наказанием для физического лица могут стать 180-240 часов обязательных работ или лишение свободы на срок 4-6 месяцев;
  • за причинение ущерба в особо крупном размере — штраф до 500 тысяч рублей или в размере заработка нарушителя за три года, а также лишение свободы на срок до пяти лет и штраф до 80 тысяч рублей или в размере шестимесячного дохода.

Штраф за незаконную предпринимательскую деятельность может быть дополнен санкциями за незаконное использование в бизнесе чужих товарных знаков, обман покупателя, торговля контрафактом.

Источник: https://spark.ru/startup/redaktsiya-spark-ru/blog/58022/kakie-nalogi-dolzhni-platit-blogeri-instruktsiya

Блогеры и налоги: платить нельзя сбегать

Налоги на ютуб

Популярный экспериментатор Габар с 1,91 млн подписчиков на  начал вести свою деятельность в 2016 году. По словам самого блогера, работать как физлицо удавалось не так долго.

       Габарблогер, лидер мнений

«Пока было немного просмотров на сериях (до 25 тысяч), рекламу брали максимум в одну серию в месяц, и стоила она 10–15 тысяч рублей.

Как только просмотры на канале выросли и стоимость рекламы стала превышать 30 тысяч рублей за выпуск, у меня не осталось другого выбора, кроме как открыть юридическое лицо. Потому что дальше было два варианта — либо реклама от крупных брендов, а они работают только официально, так как должны проводить платежи, или рекламировать различные ставки, пирамиды и прочее.

Поскольку мы всегда хотели рекламировать хорошие вещи, сразу выбрали первый вариант. Сейчас совсем не представляю возможности работы без ИП, так как и рекламодателей, готовых платить наличными, практически не осталось. Да и платя налоги, работать гораздо спокойнее».

Спецпроект о цифровых инструментах, которые помогают банкам, стартапам и другим финкомпаниям. Тексты экспертов и ничего лишнего:

  • Какие инструменты и подходы использовать для маркетинга;
  • Как распределить рекламный бюджет и настроить воронку продаж;
  • Какие каналы пора освоить, пока этого не сделали конкуренты;
  • Как развиваться и адаптировать рекламу под горячий рынок финуслуг.

Всё про диджитал для «финансов» →

Реклама

Являясь рекламодателем, которому нужно заплатить блогеру, для начала необходимо обналичить деньги, поэтому нужно завести какой-то договор, возможно, не совсем официальный. Потом как-то провести эту сумму по карте, за транзакции которой также будет взиматься комиссия.

В итоге рекламодатель сверх гонорара вам доплачивает порядка 27% комиссии. Поэтому себестоимость рекламной интеграции увеличивается, что не очень выгодно для бренда.

И то, такие ситуации — редкость, зачастую все бренды работают официально.

Они теряют не только свои деньги, но и время, рискуют перед проверяющими органами и вынуждены усложнять свои финансовые системы, чтобы оставаться чистыми.

Сейчас на рынке блогосферы ситуация такая: вы немного экономите на налогах, и вынужденно в цепочку отношений вступают агентства по работе с блогерами, которые ещё и по этой причине весьма актуальны в России.

Сами же рекламодатели стараются работать официально и работают только с официальными блогерами напрямую.

Поэтому «оформленные» работают с крупными компаниями и продюсерскими центрами, повышая качество своего контента и аудитории, потому что количество нулей в контрактах больше, а головная боль и вовсе никого не беспокоит.

       Алексей БалашовМенеджер по работе с блогерами компании «Тинькофф Банк»

«Мы не работаем без договора, потому что договор — это единственное, что защищает интересы бизнеса и самого блогера. Если что-то выполнено не так, то на это можно указать и попросить переделать. Во-вторых, бизнес не может просто так перекинуть деньги на карту, нам нужно платить налоги и предоставлять в ФНС все документы, за что и почему мы платим».

По его словам, блогер может просто не выложить рекламу, и никто не докажет, что о ней договорились: договорённости в мессенджерах не имеют юридической силы, а работают просто на честном слове. За переводы на карты блогеру могут заблокировать счёт, в этом случае он просто потеряет деньги, а клиент не получит рекламы.

А выгодно ли это вам?

Являясь лидером мнений, можно увеличить стоимость интеграции, добавив туда процент налога, чтобы бренд официально расплатился с вами. Таким образом рекламодатель заплатит меньше комиссии, а вы получите сумму больше, при этом ещё и включив в эту цену свой налог. Но такая картина была бы хороша, если бы отношения были официальные.

Разберём простой пример отношений между ООО и самозанятым:

  • ваши услуги стоят 100 000 рублей;
  • для рекламодателя они обойдутся в 127 000 рублей с комиссией (если оформлен гражданско-правовой договор);
  • если быть официально оформленным блогером, можно немного поднять цену, например, до 120 000 рублей, чтобы чистыми получить 112 800 рублей и оплатить налог в 6% (для самозанятого) — 7200 рублей;
  • рекламодатель экономит 7000 рублей, но главное избавляет себя от налоговых проблем и упрощает работу с документами;
  • а вы получаете плюс 12 800 рублей и отсутствие налоговых проблем.
       Антон ПетуховПредседатель комитета по Influencer Marketing IAB Russia (CEO BloggerBase)

«Также за счёт „обеления“ своих доходов вам откроются все двери в мир рекламы.

Потому что при работе с большими и крутыми рекламодателями растёт качество контента, что приводит к росту качества аудитории и её лояльности, и как следствие, к работе с ещё более крупными брендами.

Всё это позволит не просто увеличить доход, но и качественно развить свой канал. И приятным бонусом станет не думать о правоохранительных органах. Выгода для всех налицо».

Штраф или судимость?

Конечно же, любой гражданин Российской Федерации должен платить налоги, если он занят в профессиональной деятельности и получает доход. Бо́льшая часть блогеров работает «вчёрную» и получает свой доход на карту, так как наличными уже мало кто пользуется.

Согласно ФЗ № 115, обязательному контролю подлежат операции на сумму свыше 600 000 рублей службой финансового мониторинга, которые контролируют все транзакции по карте.

И в любой момент правоохранительные органы смогут вас за это оштрафовать или ещё чего похуже. Например, завести уголовное дело по ст.198 УК РФ, предусматривающей ответственность от уплаты штрафа до лишения свободы на срок до одного года.

И это ещё если налог за три года набежал в размере 900 тысяч рублей.

Порой одна рекламная интеграция у некоторых топ-каналов стоит примерно так же. А если вы зарабатываете в десятки раз больше? Все наказания автоматически увеличиваются до 3 — лет, тысяч рублей и так далее. Так платить или не платить налоги?

Платить или не платить?

Решать, конечно, вам. Ещё в 2018 году Госдума призвала всех инстаграм-блогеров платить налоги, оформляя юрлицо на свой аккаунт, но немногие последовали этому «совету». В 2019 придумали самозанятых, и 200 000 людей пожелали легально зарабатывать, но в блогосфере ситуация не настолько улучшилась.

С каждым днём меры ужесточаются, разрабатывается специальный закон о регулировании деятельности всех блогеров, а рекламодатели больше доверяют «легальным».

Но если в вашем сердечке до сих пор не ёкнуло, подумайте о заработке, можно работать официально блогером и зарабатывать при этом на 12% больше, уменьшить головную боль рекламодателям, дать самому себе возможность работать с крупными брендами и не думать «а вдруг заметят».

История одного Instagram-блогера

       Надежда Артамоноваkudri v oblakax, 705 тысяч подписчиков

«Раньше я проводила все платежи через свою подругу-ИП. Но однажды мне надоело просить кого-либо помочь мне с документами, я поняла, что мой блог уже стал не просто хобби, а профессией и работой. И я решила сменить подход.

Если я себя позиционирую как блогер, заявляю своей аудитории, что это моя деятельность, то почему я делаю всё, как мышка. Это нечестно по отношению к самой себе. Так я и пришла к тому, что пора открывать ИП. Не знаю, как это работает, но доход сам собой стал более регулярным и постоянным, суммы увеличились. Я стала гораздо смелее вкладывать в блог, гораздо больше тратить, быстрее расти.

Суммы гонораров выросли, и я наконец-то стала работать не в ноль, а в плюс. Это случилось почти одновременно. У меня покрывались какие-то мелкие расходы, а все эти рекламы, гивы, розыгрыши практически весь бюджет высасывали назад. Сейчас я трачу так же, может, на 30–40% больше, а зарабатываю на 60–70% больше. Так у меня есть стабильный доход, который каждый месяц остаётся мне».

Чтобы налог был наименьшим из всех возможных, нужно выбрать один способ для работы с рекламодателями. А чтобы выжить в условиях кризиса, который подкосил доходы всех, можно подключиться к аналитическим платформам, которые дадут сейчас бо́льшую стабильность в количестве контрактов и возможность наращивания базы рекламодателей.

Стать самозанятым

Самозанятые — это физические лица, которые платят налог на профессиональный доход.

  1. Если ваш доход составляет до 200 тысяч рублей в месяц (или 2,4 млн рублей в год), это ваш вариант.

  2. В соответствии с законом, налоговая ставка составит 4% для физических лиц, а для тех, кто оказывает услуги юридическим лицам или индивидуальным предпринимателям, — 6%.

  3. Стать самозанятым очень просто — нужно быть гражданином РФ, иметь счёт в банке, а для регистрации нужно будет скачать мобильное приложение Федеральной налоговой службы «Мой налог». Вся информация приходит в личный кабинет приложения.

  4. Никто не будет вас больше проверять и ловить за неуплату налогов.

  5. Также это решение является уникальным, потому что в законе прописано, что гарантированно на 10 лет не будет меняться налог на доход.

       MorskaymarМама-блогер с 243 тысячами подписчиками

«Решила работать официально, так как в данный период жизни необходимо подтвердить свой доход, а, во-вторых, чтобы не терять рекламодателей и спокойно с ними сотрудничать напрямую. Закон не нарушаю, налоги плачу, официально работаю и чиста перед законом».

Кстати, режим самозанятых и заработок онлайн поддерживает -канал от QIWI «Без трудовой», который создан, чтобы рассказать об успехах и провалах людей, у которых нет и не было трудовой книжки.

Стать индивидуальным предпринимателем (ИП)

ИП — физическое лицо, зарегистрированное в установленном законом порядке и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Есть смысл рассмотреть этот вариант, если вы живёте своим блогом и ваш доход от него составляет более 200 тысяч рублей в месяц.

  1. Регистрация ИП сейчас стала максимально простой. Например, Тинькофф и Точка предоставляют бесплатную услугу (после заявки) на оформление ИП под ключ и являются самыми оптимальными вариантами на сегодня.

    К вам приезжают сотрудники банка и делают всё за вас. И через 10 дней вы — индивидуальный предприниматель. Удобно подключить «Контур.

    Диадок» — сервис электронных подписей, который позволяет дистанционно подписывать документы без дальнейших встреч.

  2. При этом всю деятельность с документами тоже берут на себя. В банках есть онлайн-бухгалтерия или личный бухгалтер; персональный менеджер; конструктор документов и так далее. Такая онлайн-бухгалтерия видит все поступления по счёту, напоминает об уплате налогов, помогает подготовить декларацию. Нужно только подтвердить доходы и подписать платежки — всё остальное делает система.

  3. Налог тут составляет 6–7% от всей выручки.

  4. У ИП нет ограничений по финансовым транзакциям, а комиссия за переводы не больше 20 рублей или вовсе её нет.

  5. Также можно привязать банковскую карту к расчётному счёту и спокойно расплачиваться, не имея ограничений на распоряжение денежными средствами.

       Габарблогер, лидер мнений

«Открытие заняло 5 дней, мы воспользовались банком Точка — даже не пришлось никуда ездить, они сами всё сделали. С бухгалтерией разбирался в течение первого месяца, и там оказалось всё просто и отлично адаптировано в личном кабинете, чтобы делать всё самому без помощи бухгалтера».

Как видно, оформить официальную деятельность не составляет труда, проценты на налоги могут быть минимальными, а вы будете в плюсе при любом раскладе. При этом можно активно развивать свой канал, привлекая более крупных рекламодателей и концентрируясь только на интересных предложениях, и не думать о возможных штрафах, судимости и прочем. Так платить или сбегать?

Источник фото на тизере: Фотобанк Photogenica

Мнение редакции может не совпадать с мнением автора. Ваши статьи присылайте нам на 42@cossa.ru. А наши требования к ним — вот тут.

Источник: https://www.cossa.ru/trends/268076/

Инструкция как подключить свой канал к налогам

Налоги на ютуб

Одни авторы уже через месяцы выходят на высокий уровень — $10 000 в месяц и более, а другие бросают эту нелегкую затею.

Казалось бы, вот она та самая сладкая жизнь, о которой мечтают многие – снимаешь ролики, отдыхаешь и получаешь хорошие деньги………………

• Но в один день весь этот хрупкий мир может рухнуть и причина тому – неуплата налогов !!! и, более того, нарушение попадает под уголовный кодекс и без малого можно получить 3 года тюремного заключения. 

Весьма не сладкая перспектива, поэтому мы решили тщательно осветить вопрос налогообложения на Ютубе ↓↓↓

Почему нужно оплачивать его

→ «Это точно меня не касается, ведь я работаю в интернете» !!!  — именно так думает подавляющее число манимейкеров и очень зря. 

В действительности, вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, при этом не уплачиваете обязательные налоги в казну.

Возникает вопрос, почему же многие блогеры работают беспрепятственно и не платят налоги из прибыли на Ютубе?

Здесь все просто – они нарушают закон, но налоговая служба их попросту не может отследить.

К сожалению, именно в самый неожиданный момент работники могут нагрянуть к вам с проверкой, и тогда уже будет не до смеха. Именно поэтому появилось выражение «заплатил налоги – спи спокойно»………..

За что гасить пошлину ?

Формально вы работаете не на Ютуб и его руководство, а сотрудничаете с ПП (чаще всего с AdSense).

Получая доход от работы, вы должны уплатить часть прибыли в казну государства. В свою очередь, налоги уплачивают такие крупные компании как AdSense и прочее, но уже в бюджет государства, где они зарегистрированы.

В отличие от других государств, в странах СНГ нет четкого законодательства в отношение интернет-бизнеса, поэтому и возникает множество споров на этой почве.

В любом случае, вы можете работать без налогов на свой страх и риск, но лучше, сделать обязательные платежи и не переживать.

Кому лучше подстраховаться и заплатить налог: ↓↓↓

  • вы имеете регулярный доход более $2000 в месяц;
  • ваш бизнес активно развивается;
  • ранее не уплачивались налоги;
  • официально не работаете.

→ Что если не платить налог с дохода в Ютубе !!! ???

Как уже оговаривалось, вы вполне себе можете продолжать сотрудничество с ПП. Но, если вы попадете в поле зрения налоговой, то подлежите уголовной ответственностью.

• Чаще всего банки самостоятельно сообщают в службу, если вы превышаете порог на вывод (например, более 250 тыс. рублей в месяц).

В этом случае, вы попадаете под проверку и далее стоит лишь полагаться на прозрачность источника дохода.

В свою очередь, если доходы небольшие, то крайне низкая вероятность, что вы будете замечены в неуплате налогов с работы на Ютубе.

Сколько и Кому ?

На данный момент существует две стандартные схемы, как легально сотрудничать с ПП и своевременно уплачивать налоги: ↓↓↓

  • регистрируемся как ИП (налог составляет 6% от дохода);
  • уплачиваем налог с дохода физ. лица (около 13%).

Обратите внимание !

→ Первый вариант является предпочтительней, поскольку ваша деятельность будет зарегистрирована в государственных органах.

Второй вариант несет определенные риски – могут обвинить в нелегальной предпринимательской деятельности (лучше применять, если вы выводите деньги несколько раз в год).

Выплачиваем Дань – простая инструкция

Основной документ, в котором вы излагаете свои заработки, — это налоговая декларация.

Сейчас можно практически все сделать онлайн – заходишь на сайт, скачиваешь стандартную форму, заполняешь при помощи программы и отправляешь.

В принципе, все очень удобно и комфортно, но главное – не допускать ошибок.

Практически каждый год форма меняется, поэтому следите за актуальной информацией про уплату налогов с Ютуба на 2018 год.

→ Итак, существуют определенные сроки на подачу, которые нельзя нарушать (подать форму нужно за прошлый год до 30 апреля, а уплатить налог до 15июля — это крайне важно).

Давайте рассмотрим простую инструкцию: ↓↓↓

  • Скачиваем форму и/или программу на сайте — http://www.nalog.ru/index.php?topic=prog_fiz (нужно найти 3-НДФЛ – это для физ.лиц) !!!
  • Через программу все намного проще – открываем «Задание условий» и здесь выбираем тип декларации и прочее;
  • В разделе «сведения о декларанте» заполняем персональную информацию;
  • Самый важный раздел «доходы за пределами РФ» — здесь указываем валюту, сумму и прочее;
  • для подачи в налоговую потребуется декларация, квитанции из банка о выплате денег, квитанции о приеме чеков банками.

Теперь все документы отправляются по почте и, если не пришло уведомлений об ошибкам, можно смело идти оплачивать пошлину в банк.

→ Все реквизиты также можно узнать на сайте, в принципе, весь процесс проходит достаточно интуитивно.

Источник: http://7youtube.ru/others-on-youtube/instruktsiya-kak-podklyuchit-svoj-youtube-kanal-k-nalogam.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.