Затраты ип

Содержание

Сколько стоит открыть ИП

Затраты ип

Многие предприниматели, решившие открыть собственное дело, задаются вопросом: «Во сколько это обойдется?» Ведь расходы на ведение деятельности – это одно, а затраты на открытие ИП – совершенно другое. Если с первыми все более-менее ясно на этапе составления бизнес-плана, то со вторыми у многих предпринимателей возникают вопросы. Самый популярный из них – сколько стоит открыть ИП?

Бесплатная консультация по регистрации ИП

Расходы на открытие ИП

Затраты на этапе создания бизнеса можно разделить на обязательные и дополнительные. К обязательным тратам относится только госпошлина. Это единственный платеж, без которого открыть ИП будет невозможно. К дополнительным затратам можно отнести следующие:

  • Услуги нотариуса.
  • Почтовые услуги.
  • Приобретение электронно-цифровой подписи.
  • Услуги профессиональных регистраторов.
  • Ведение ИП (услуги бухгалтера).
  • Изготовление печати.
  • Открытие расчетного счета.
  • Приобретение онлайн-кассы.

Рассмотрим подробнее каждый из пунктов, чтобы понять, сколько стоит открыть ИП и из чего складывается цена регистрации бизнеса.

Госпошлина за открытие ИП

Государственная пошлина, как было сказано выше, является единственным обязательным платежом, без которого открытие ИП невозможно. Она перечисляется на реквизиты регистрирующего органа за рассмотрение документов будущего предпринимателя.

То есть, заявитель платит не за сам факт регистрации, а лишь за то, чтобы его документы были рассмотрены ИФНС. Немногие знают, что при отказе в постановке на учет госпошлина не возвращается.

Документы были изучены, решение принято (пусть и не в пользу ИП), услуга оказана, а значит, и возвращать нечего.

Пошлина за регистрацию ИП в 2021 году составляет 800 рублей. При подаче документов в электронной форме через портал Госуслуг размер пошлины со скидкой составит 560 рублей. Кроме того, с 1 января 2019 года открыть ИП можно совершенно бесплатно. Для этого необходимо оформить ЭЦП и подать документы в электронной форме через сайт ФНС или Госуслуг.

Если же налоговая все же откажет в ИП в постановке на учет, у него будет шанс повторно подать документы без дополнительной уплаты госпошлины. Но это касается только тех случаев, когда заявителю было отказано в регистрации из-за ошибок в документах.

Для исправления нарушений у предпринимателя будет три месяца. Изменения, утвердившие данную льготу, вступили в силу совсем недавно – с 1 октября 2018 года.

Ранее госпошлина за регистрацию ИП уплачивалась независимо от того, по какой причине был получен отказ.

Услуги нотариуса

Данные расходы не являются обязательными, но могут возникнуть, если у ИП не получается самостоятельно подать заявление на регистрацию.

Такая ситуация может возникнуть, если предприниматель живет в другом городе, болеет или не имеет времени по посещение налоговой.

В этом случае он может направить регистрационные документы в ИФНС по почте или подать их через представителя. В обоих случаях необходимо оплатить услуги нотариуса:

  • по заверению заявления Р21001 – от 500 до 1 200 рублей.
  • по заверению копии паспорта – от 200 до 500 рублей.
  • по составлению нотариальной доверенности (если документы будут подаваться через представителя) – от 500 до 1 500 рублей.

Таким образом, если ИП решит подать документы по почте, ему необходимо будет отдать нотариусу в среднем от 700 до 1 700 рублей. Если через представителя, то цена услуг нотариального заверения обойдется заявителю в сумму от 1 200 до 3 200 рублей.

Почтовые услуги

Если будущий предприниматель решит направить документы в регистрирующий орган по почте, то нужно дополнительно оплатить услуги почтовой связи, в среднем около 200 рублей.

Оформление электронно-цифровой подписи

Регистрация ИП при подаче документов в налоговую в электронной форме потребует оформления электронно-цифровой подписи. Ее стоимость составляет около 3 000 – 3 500 рублей.

Для одной только регистрации ЭЦП оформлять невыгодно, но это стоит сделать, если ИП будет использовать ее в дальнейшем.

Особенно, если учесть, что с 2019 года электронная регистрация ИП освобождена от уплаты госпошлины вообще.

Услуги профессиональных регистраторов

Если будущий предприниматель не имеет времени или желания заниматься процессом регистрации, он может воспользоваться услугами профессиональных регистраторов.

Если открытием ИП будут заниматься специалисты, стоимость их услуг составит от 3 000 до 7 000 рублей. Все зависит от того, какие конкретно услуги ими будут оказаны: только консультативные или «под ключ».

Регистрация ИП «под ключ» дороже и, в среднем, ее цена составляет от 4 000 рублей без учета госпошлины.

Все перечисленные выше расходы можно отнести к регистрационным, то есть к тем, которые будущий предприниматель несет при постановке на учет.

Рассмотрев, что нужно для того чтобы открыть ИП в 2021 году, отразим данные затраты в виде таблицы.

Таблица № 1. Сколько стоит открыть ИП. Стоимость регистрационных услуг

Затраты Стоимость
Госпошлина800 рублей – если документы сдаются на бумаге
560 рублей – при подаче заявления через сайт ФНС и Госуслуги
0 рублей – при подаче документов через сайт ФНС и Госуслуги при наличии ЭЦП
Услуги нотариусаЗаверение заявления и копии паспорта – от 700 до 1 700 рублей
Изготовление доверенности на представителя – от 1 200 до 3 200 рублей
Почтовые услуги200 рублей
Оформление ЭЦПот 3 000 до 3 500 рублей
Услуги регистраторовот 3 000 до 7 000 рублей

Все остальные затраты (ведение ИП, печать, р/с, касса) относятся к расходам, возникающим на старте бизнеса, но не всегда обязательным. Рассмотрим их подробнее.

Печать

Закон не обязывает предпринимателя оформлять печать. Это остается на его усмотрение. Чтобы открыть ИП, печать также не требуется. Но очень часто контрагенты настаивают на том, чтобы в первичных документах, помимо подписи, стояла печать. Стоимость печати начинается от 500 рублей. О том, как оформлять документы, если ИП будет работать без печати читайте вэтой статье.

Расчетный счет

Также, как и в случае с печатью, для ведения предпринимательской деятельности не обязательно открывать расчетный счет. Но он может понадобиться, если сумма расчетов с контрагентами превышает 100 000 рублей. Кроме это при получении денег от ИП и организаций на расчетный счет не нужно использовать ККТ.

В большинстве банков открытие р/с бесплатное и платить нужно только за ведение счета. В среднем стоимость в месяц услуг по обслуживанию счета составляет от 500 до 3 000 рублей.

Налоговый учет

Если предприниматель не хочет сам заниматься расчетом и уплатой налогов, формированием отчетности и прочей документации, он может передать это все на аутсорсинг.

В этом случае ведением учета ИП занимается профессионал и стоимость его услуг в месяц начинается от 3 000 рублей.

Если бизнес работает на ОСНО, с большим количеством операций, то стоимость в месяц услуг бухгалтера будет гораздо выше.

Приобретение онлайн-кассы

Начиная с 1 июля 2019 года, практически все ИП обязаны перейти на онлайн-кассы. Это касается, в частности тех, кто до указанного периода мог не применять ККТ. Исключение – предприниматели, которые работают с коммерческими субъектами и проводят расчеты только через банк.

Расходы на покупку кассы составят в среднем от 10 000 до 30 000 рублей в зависимости от модели аппарата. Также нужно будет заключить договор с оператором фискальных данных на обслуживание. Стоимость в месяц услуг ОФД составит около 300 рублей. Сюда также необходимо будет включить затраты на интернет для кассы.

Отразим дополнительные расходы на ведение деятельности в виде таблицы.

Таблица № 2. Дополнительные расходы ИП

Печатьот 500 рублей
Расчетный счет0 рублей – открытие счета (в большинстве банков)
от 500 до 3 000 рублей — стоимость в месяц услуг по обслуживанию счета
Налоговый учетот 3 000 рублей в месяц
Покупка ККТот 10 000 до 30 000 рублей – стоимость онлайн-кассы
500 рублей в месяц – услуги ОФД
500 рублей в месяц – интернет для кассы

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/registraciya-ip/skolko-stoit-otkrit-ip/

Сколько стоит обслуживание ИП в год в 2021

Затраты ип

Перед открытием своего дела надо посчитать, какие затраты вам предстоят. Необязательно для этого заказывать дорогой бизнес-план, приблизительные расчёты можно сделать самому.

Как правило, с расходной частью на старте ситуация более понятна, чем с доходной. И одна из статей затрат связана с тем, сколько обязательных платежей надо перечислять в бюджет. В первую очередь, эти суммы зависят от организационно-правовой формы бизнеса и применяемой системы налогообложения. Покажем на цифрах, сколько стоит содержать ИП в год.

Почему отличаются расходы на ведение ИП и ООО

Перед тем, как перейти к конкретным расчётам, несколько слов о том, почему расходы на ведение ИП отличаются от расходов по ООО. Дело в том, что это разные субъекты предпринимательской деятельности.

Индивидуальный предприниматель является физическим лицом, а ООО – это организация или юридическое лицо. У ИП есть свои специфические льготы, например, только предприниматели без работников, оказывающие услуги, вправе работать без кассы до 1 июля 2021 года.

Налоговая нагрузка ИП и ООО на одном налоговом режиме и одинаковом виде деятельности в некоторых случаях рассчитывается по-разному. Так, на общей системе налогообложения предприниматель платит НДФЛ по ставке 13%, а организация – налог на прибыль по более высокой ставке в 20%.

Налог на дивиденды удерживают только с собственников компаний, а индивидуальные предприниматели забирают прибыль на свои нужды без дополнительного налогообложения. Есть ещё немало отличий между ИП и ООО, о которых стоит знать, если вы только выбираете формат ведения своего бизнеса.

Обязательные и необязательные платежи ИП

В затратах на содержание ИП в год есть такие платежи, которые обязательны для всех предпринимателей, независимо от того, чем они будут заниматься, и какой налоговый режим выберут. Остальные расходы зависят от конкретных условий деятельности и наличия дохода.

Обязательные страховые взносы ИП за себя

Обязанность платить страховые взносы за себя даже при отсутствии дохода от бизнеса часто называют главным минусом ИП.

Суммы действительно немалые – в 2021 году фиксированный размер взносов составляет 40 874 рубля при доходе до 300 000 рублей.

Временно приостановить их начисление можно только в некоторые периоды, например, если вы находитесь в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет.

Но прежде чем давать негативную оценку, надо понять, что это за платежи. Взносы учитываются при расчёте общей налоговой нагрузки ИП, но при этом не являются налогами. Наоборот, они уменьшают исчисленные налоги, на некоторых режимах и при небольших доходах – до нуля.

Взносы направляются на счёт застрахованного лица в ПФР, т.е. это финансирование пенсии предпринимателя. А часть взносов идёт на его медицинское страхование. Поэтому называть страховые взносы безвозвратно потраченными средствами некорректно.

Конечно, если ИП зарегистрировался, а бизнес долго не ведёт или получает от него только убытки, то взносы придётся платить из других источников, например, из зарплаты или дохода от сдачи квартиры. Но согласитесь, толку от такого бизнеса немного, поэтому стоит сняться с налогового учёта.

Дополнительно к сумме в 40 874 рублей надо перечислять ещё 1% с доходов свыше 300 000 рублей. Например, если ИП заработал 400 000 рублей за год, то заплатит взносов на тысячу больше – 41 874 рубля.

В 2021 году предприниматель, соблюдающий ряд ограничений, может стать плательщиком налога на профессиональный доход. На НПД взносы за себя платят добровольно, но надо помнить, что в этом случае ИП не будет получать страховую пенсию, а только социальную по старости.

Сколько налогов ИП надо платить в год

В отличие от взносов, общего ответа на этот вопрос нет. Размер налоговых отчислений зависит от нескольких факторов:

  • применяемая система налогообложения;
  • регион деятельности или прописки ИП;
  • наличие работников;
  • направление бизнеса;
  • сумма дохода;
  • доля расходов в выручке и др.

Правильно учесть все эти факторы и выбрать оптимальную систему налогообложения могут только специалисты в сфере учёта. Советуем нашим пользователям обратиться для этого на бесплатную консультацию.

Но если очень коротко, то надо знать, что системы налогообложения в РФ делятся на две группы:

  1. налог зависит от получаемого дохода: ОСНО, УСН, ЕСХН, НПД;
  2. налог не зависит от реального дохода: ПСН.

Что это значит? Если вы выбрали систему из первой группы, то при отсутствии доходов не будете платить налог. Но при выборе ПСН налоги – это обязательные платежи, даже если никаких доходов ИП не получает.

✐ Пример ▼

Рассмотрим простой пример: предприниматель оказывает парикмахерские услуги, работников нет, доходы нерегулярны. Если оформить патент ИП, то его стоимость зависит от региона деятельности. Так, в Уфе патент для парикмахера стоит 1 784 рубля в месяц, эта сумма оплачивается независимо от того, сколько в реальности заработано.

Но если выбран режим УСН Доходы по ставке 6%, то налог напрямую зависит от выручки: получено 20 000 рублей – налог составит 1 200 рублей, а при доходе в 30 000 рублей налог равен 1 800 рублей. Это уже сопоставимо со стоимостью патента.

Получается, что при нерегулярных и низких доходах уфимскому парикмахеру будет выгоднее работать на УСН. Тогда при перерыве в бизнесе он не будет платить налог, а вот на ПСН придётся платить фиксированную сумму за весь период действия патента.

Страховые взносы за работников

Кроме взносов за себя и налогов на доходы от предпринимательской деятельности, ИП должны платить страховые взносы за своих работников. Стандартная ставка составляет 30% от выплаченных сумм, но с 1 апреля 2020 года тарифы на зарплату свыше МРОТ снижены вдвое.

Чем больше работников и выше зарплаты, тем больше взносов придётся заплатить. Разумеется, если ИП не планирует нанимать персонал, то этих расходов у него не будет.

Кассовый аппарат

После начала кассовой реформы в 2017 году применение ККТ стало почти повсеместным. Онлайн-кассы обязательны при торговле в розницу, в том числе, в интернет-магазинах, общепите, оказании услуг организациями и ИП с работниками.

Сейчас без кассы могут работать ИП без персонала, оказывающие услуги, но отсрочка для них действует только до 1 июля 2021 года. Есть также небольшие послабления для ПСН, потому что некоторые услуги на патенте полностью освобождены от ККТ.

А ещё кассы не применяются, если предприниматель проводит расчёты с организациями или ИП через расчётный счёт. Поэтому при работе только в сегменте b2b без ККТ можно обойтись.

Кассовый аппарат с подключением к интернету – это недешёвое удовольствие. Во-первых, сама онлайн-касса стоит около 20 тысяч рублей.

Во-вторых, надо оплачивать услуги оператора фискальных данных, который передаёт сведения о продажах в ИФНС, а это не менее 3 000 рублей за год. В-третьих, нужно платить за сам доступ в интернет, это ещё 3-4 тысячи рублей.

То есть при необходимости установить ККТ запланируйте на эти цели в первый год около 30 тысяч рублей.

Источник: https://www.regberry.ru/registraciya-ip/skolko-stoit-ip-v-god

Сколько стоит регистрация ИП в 2021 году

Затраты ип

Единственным обязательным расходом при регистрации ИП долгое время была госпошлина за постановку на учет в размере 800 руб. Сейчас, в 2021 году, ее можно не платить, если подать документы в электронном виде. Остальные расходы обязательны не для всех, но могут значительно облегчить дальнейшую работу.

Конечная стоимость регистрации ИП зависит от того, как вы готовите и подаете документы, а также от специфики вашего бизнеса. Обязательным для всех расходом считается госпошлина, при постановке ИП на учет она составляет 800 руб.

Но при подаче документов через МФЦ, нотариуса или интернет пошлина не взимается. Документы можно подготовить автоматически и подать лично, тогда не будет лишних расходов.

В противном случае придется заплатить за подготовку документов и услуги нотариуса, а при подаче по почте или с курьером — еще и за доставку. Некоторым предпринимателям приходится также оплачивать лицензии или нести другие затраты, обусловленные выбранной сферой деятельности.

Кроме того, есть дополнительные статьи расходов: например, предпринимателю не обязательно открывать банковский счет или заказывать печать, но для многих такие затраты оправданы.

Расходы, обязательные для всех ИП

Существует множество расходов, связанных с открытием малого бизнеса. При регистрации ИП часть этих расходов придется понести еще до постановки на учет, часть — уже после регистрации. В случае общеобязательных затрат, до регистрации нужно заплатить госпошлину, а после — начать уплачивать за себя страховые взносы.

Госпошлина

По общему правилу, госпошлина составляет 800 руб., оплатить ее можно наличными в банках, через терминалы, а также онлайн — через сайт ФНС.

Пошлину нужно платить при подаче документов напрямую в инспекцию (лично или через представителя), а также при отправке почтой.

При отказе в регистрации вам не вернут уплаченную пошлину, но в течение трех месяцев можно заново подать документы, не уплачивая ее.

Госпошлина за регистрацию ИП не взимается, если вы подаете документы в электронном виде: через сайт ФНС, портал Госуслуг, через МФЦ или нотариуса.

Подробнее: Регистрация ИП через МФЦ

Страховые взносы за себя

С момента постановки на налоговый учет и до снятия с него ИП обязан платить за себя страховые взносы. Эти взносы уплачиваются в два фонда: Пенсионный фонд Рф (ПФР) и Федеральный Фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС). Платить их нужно, даже если фактически вы не ведете деятельность. Размер взносов утверждается ежегодно. В 2021 году установлены такие взносы:

  • в ПФР на пенсионное страхование за себя: 32448 руб.
  • в ФФОМС на медицинское страхование за себя: 8426 руб.

Эту сумму можно разбить на 4 платежа в каждый из фондов и платить поквартально.

Кроме того, ИП обязан перечислять в ПФР 1% от дохода, превышающего 300 000 рублей в год. Например, если ваш годовой доход 600 000 рублей. (600 000 – 300 000) х 1% = 3000. Тогда в ПФР за год нужно заплатить 32448 руб.+3000 руб.

Сэкономьте деньги — подготовьте документы самостоятельно

Наш сервис сформирует полный регистрационный пакет по открытию ИП бесплатно. Также вы получите инструкцию по подаче. Вам надо только внести свои данные, остальное программа сделает автоматически и без ошибок.

Подготовить заявлениеПодробнее

Расходы, обусловленные видом деятельности

Некоторые затраты обязательны не для всех предпринимателей, а только для отдельных видов малого бизнеса.

Приобретение патента

Патент обычно оформляют для оказания услуг: бытовых, ремонтных, парикмахерских и т.п. Обычно перевод какой-то деятельности на патент дает заметную экономию на налогах, но нужно учесть платежи по патенту заранее. Кроме того, нужно иметь в виду, что эти платежи нужно будет вносить вне зависимости от того, есть ли у вас доход и ведете ли вы деятельность в период действия патента.

Патент можно оформить на срок от 1 до 12 месяцев, налоговая ставка составит 6% от расчетной доходности. Для окончательного расчета суммы налога вам понадобится показатель базовой доходности по вашему виду деятельности. Этот показатель устанавливается каждым регионом отдельно, выяснить его можно в инспекции.

Покупка лицензии

Если ваш бизнес относится к лицензируемым, (торговля алкоголем или лекарствами, частная охрана и т.п.), придется приобрести лицензию и уплатить госпошлину.

Стандартная госпошлина за покупку лицензии составляет 7500 руб., но для отдельных видов деятельности предусмотрены более высокие пошлины.

В некоторых случаях появятся дополнительные расходы, о которых лучше заранее узнать в лицензирующем предприятии по вашему виду деятельности.

Подготовьте документы бесплатно и без ошибок

С помощью нашего сервиса вы подготовите документы по открытию ИП бесплатно и без ошибок. Также вы получите инструкцию по подаче.

Сформировать документыПодробнее

Дополнительные расходы

Некоторые расходы после регистрации ИП по закону не обязательны, но значительно упрощают работу. Например, такие:

  • Заказ печати (от 500 руб.).: закон не обязывает ИП иметь печать, но многие контрагенты относятся с недоверием к документам, оформленным без оттиска печати. Кроме того, печать необходима при найме персонала, без нее невозможно заверять трудовые книжки. Также печать обязательна для оформления бланков строгой отчетности, некоторых видов накладных и путевых листов.
  • Открытие банковского счета. ИП вправе работать исключительно с наличными расчетами, но только если сумма расчетов по одному договору не превышает 100 000 руб. Если появится необходимость в проведении более масштабных сделок, вы сможете открыть счет в любой момент после регистрации. Открытие счета часто бесплатно, но в дальнейшем нужно будет оплачивать обслуживание ежемесячно или ежегодно.

Некоторые начинающие предприниматели также обращаются в специализированные компании за подготовкой и подачей регистрационных документов. Примерные затраты в таком случае:

  • Услуги по подготовке документов – от 1000 руб.
  • Услуги нотариуса – от 1500 руб.
  • Курьерские услуги или отправка документов почтой – от 300 руб.

Подготовить и подать документы можно бесплатно. Вы можете автоматически составить заявление за 15 минут и без дополнительных затрат. Если выбрать один из бесплатных способов подачи, на этапе регистрации ваши расходы будут равны 0. При использовании специализированного сервиса вы можете избежать обращения к профессиональным регистраторам.

На чем можно сэкономить при открытии ИП в 2021 году

Некоторые расходы при открытии малого бизнеса необходимы: например, на уплату страховых взносов или покупку лицензии, если она для вас обязательна. Остальные затраты можно значительно сократить:

  • Не платите госпошлину. Подайте документы через МФЦ или интернет;
  • Подавайте документы с первого раза или быстро исправляйте ошибки. Если вы все же вынуждены заплатить пошлину и получаете отказ в регистрации, уплаченную сумму вам не вернут. Но документы можно повторно подать в течение 3 месяцев, тогда повторно уплачивать пошлину не нужно;
  • Подготовьте документы автоматически. Это поможет избежать ошибок и сэкономить время и деньги на повторной регистрации, а также избавит от необходимости обращаться к профессиональным регистраторам;
  • Подавайте документы сами. В таком случае вам не придется платить за подачу документов, а также оплачивать услуги нотариуса для заверения ваших подписей и доверенностей;
  • Ищите спец предложения для малого бизнеса. Многие компании предлагают малому бизнесу скидки или бесплатные опции: например, бесплатное оформление печати при покупке кассового аппарата, бесплатное открытие банковского счета или несколько месяцев обслуживания в подарок.

Подробнее: Сроки регистрации ИП

Источник: https://newbusiness.tinkoff.ru/stoimost-registracii-ip.do

Какие налоги платит ИП

Затраты ип

Вы используете неактуальную версию браузера!

Ваша версия браузера не поддерживает современные технологии, поэтому некоторые страницы могут отображаться некорректно. Предлагаем Вам скачать самые современные браузеры. Они бесплатны, легко устанавливаются и просты в использовании.

  • Chrome
  • Mozilla Firefox
  • Opera
  • Internet Explorer

Нет, спасибо!

Сразу после регистрации у каждого предпринимателя появляются обязанности по уплате налогов и страховых взносов. Разберемся, какие обязательные платежи есть у индивидуальных предпринимателей в 2021 году, и от чего они зависят.

Если за наемных работников страховые взносы платят работодатели, то ИП сами должны делать взносы на свою будущую пенсию и медицинское обслуживание – это обязательно в 2021-м году. При желании можно еще добровольно застраховаться в ФСС, чтобы получать больничные и декретные.

Фиксированная часть взносов ИП

Фиксированную часть ИП должен заплатить в любом случае, даже если совсем не работал или у него были убытки. От размера доходов эти взносы никак не зависят, сам статус ИП обязывает заплатить фиксированную сумму за год. Не платить могут лишь ИП на НПД (то есть плательщики налога на профессиональный доход, или ИП-самозанятые).

В 2021 году обязательные страховые взносы — это 40 874 рубля, из них:

  • на обязательное пенсионное страхование – 32 448 рублей,
  • на обязательное медицинское страхование – 8 426 рублей.

Это сумма за полный год. Если ИП зарегистрировался в течение года, или наоборот, закрыл ИП, он заплатит не полную сумму, а только за ту часть года, в которой был предпринимателем. Рассчитать сумму за неполный год вам поможет калькулятор ФНС.

Пример: Бизнесмен зарегистрировался в качестве ИП 17 февраля 2021 года. За 2020 год он заплатит фиксированных взносов не 40 874, а 35 589 рублей.

Фиксированные взносы ИП каждый год индексируют, в 2022 году заплатить придётся больше.

Платить можно частями, а можно одной суммой. Главное, чтобы вся сумма была уплачена до 31 декабря 2021 года.

Если платить взносы ИП поквартально равными частями, можно равномерно уменьшать налог. Порядок уменьшения зависит от системы налогообложения, которую применяет ИП. Об этом чуть ниже.
Упростите ведение бизнеса

Сервис от «Моё Дело» автоматически рассчитает страховые взносы по актуальным ставкам и сформирует отчётность за вас

от 833 рублей в месяц

Получить пробный доступ

Дополнительный 1% с дохода свыше 300 тысяч рублей

Кроме фиксированной части ИП есть ещё дополнительная. Предприниматель должен заплатить ещё 1% со всех доходов свыше 300 тысяч рублей. Эта часть пойдет на обязательное пенсионное страхование.

Дополнительную часть нужно заплатить до 1 июля года, следующего за отчётным. То есть по итогам 2021 года нужно будет заплатить до 1 июля 2022 года.

Что считать доходом ИП для расчета 1%-ного взноса – зависит от системы налогообложения, которую применяет предприниматель:

ОСНО и УСН «Доходы минус расходы»

1% считают с разницы между доходами и расходами за минусом 300 тысяч рублей.

Пример: Доход ИП за 2021 год – 1 150 000 рублей. Расходы – 250 000 рублей.

Доп.взнос считают так:

((1 150 000 – 250 000) – 300 000) 1% = 6 000 рублей.*

УСН «Доходы»

1% считают со всей выручки за минусом 300 тысяч рублей.

Пример: Доход ИП на УСН 6% за 2021 год – 800 000 рублей.

Доп.взнос равен:

(800 000 – 300 000) 1% = 5 000 рублей.*

ПСН (патентная система)

Здесь доп.взнос зависит не от реального дохода, а от потенциально возможного (ПСН).

Пример: потенциальный доход ИП на ПСН – 600 000 рублей в год.

Доп.взнос равен:

(600 000 – 300 000) 1% = 3 000 рублей.*

Сколько на самом деле заработает ИП – значения не имеет.

Для 1%-ного взноса есть предел. В общей сумме все пенсионные взносы ИП за год не должны быть больше 8-кратной фиксированной части.

Лимит на 2021 год:

32 448 * 8 = 259 584 рубля.

Сколько бы ни заработал ИП на самом деле – больше этого лимита он не заплатит.

Обязательные страховые платежи гарантируют предпринимателю только пенсию и бесплатное медицинское обслуживание.

Если ИП хочет иметь право на больничные и декретные пособия, как наемные работники, ему нужно добровольно застраховаться в ФСС и платить взносы на страхование от временной нетрудоспособности.

Взносы небольшие – 2,9% от МРОТ за месяц. За год нужно заплатить их в 12-кратном размере, можно одной суммой.

За счет страховых взносов предприниматель может уменьшить налог. В некоторых случаях эти взносы могут даже полностью покрыть налог, и предпринимателю уже ничего дополнительно платить не придется.

Порядок уменьшения зависит от системы налогообложения предпринимателя

Уменьшение налога при ОСНО и УСН «Доходы минус расходы»

В этих случаях все взносы (и фиксированные, и дополнительные) предприниматель включает в расходы и уменьшает налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой он считает налог.

Пример: В 2021 году ИП заработал 900 тысяч рублей. Расходов было 200 тысяч, плюс он заплатил за себя взносы 40 874 рубля, итого расходов 240 874 рубля. Он вычтет их из доходов и налог будет платить не со всех 900 тысяч рублей, а с 659 126 рублей.

Как экономить на налогах, уменьшая их на величину взносов?

Расскажем об этом и ещё 45 способах снижения налогов.

Хватит переплачивать!

Узнать бесплатно

Уменьшение налога при УСН «Доходы» и ПСН

Здесь все взносы вычитают уже из самого налога или стоимости патента. Но имеет значение, есть ли у ИП наемные работники. Если нет, то налог можно уменьшить на взносы вплоть до нуля. Если работники есть – можно уменьшить до 50%, а половину налога придется заплатить в любом случае.

Пример для ИП без работников: Доход ИП на УСН в первом квартале 2021 года составил 500 000 рублей. В этом же квартале он заплатил часть взносов за себя – 10 000 рублей.

По итогам первого квартала он заплатит аванс по УСН за вычетом страховых взносов:

500 000 6% – 10 000 = 20 000 рублей.*

То же самое с платежом по итогам полугодия, 9 месяцев и года. ИП с доходов за эти периоды будет считать налог и вычитать из них сумму взносов, которые заплатил за этот период.

Пример для ИП с работниками: ИП заработал 2 000 000 рублей и заплатил взносы за себя и работников в общей сумме 80 000 рублей.

Налог с доходов равен 2 000 000 6% = 120 000 рублей. Уменьшить его можно только наполовину, поэтому ИП вычтет из налога не все 80 000 взносов, а только 60 000, а 60 000 налога заплатит в бюджет.*

Вычет не может быть больше суммы налога. То есть если налог ИП за год получится меньше, чем взносы, остаток взносов вам не вернут.

Какие налоги платит ИП во многом зависит от того, какую систему налогообложения он выбрал.

Зависящие от режима налогообложения

  1. ОСНО или общая система налогообложения. Это самая сложная и дорогая система. ИП на ОСНО платит:
    • НДС в размере 20%. Для некоторых товаров и услуг действуют ставки 10% и 0%.
    • НДФЛ в размере 13% с разницы между доходами и расходами.
    • Налог на имущество.
  2. Упрощённая система налогообложения. ИП на УСН платит либо 15% с разницы между доходами и расходами, либо 6% со всей выручки, в зависимости от того, какой вариант выбрал при переходе на УСН. НДФЛ, НДС (кроме импорта) и налог на имущество, если оно не оценивается по кадастровой стоимости, платить не нужно.
  3. Патентная система налогообложения. Здесь налог заменяет стоимость патента. Цена патента зависит от региона, вида деятельности и потенциального дохода для этого вида деятельности – его устанавлиявают местные власти. Фактические доходы ИП на стоимость патента не влияют. НДФЛ, НДС и налог на имущество платить также не нужно.
  4. ЕСХН. Этот режим доступен только для сельхозпроизводителей. Налог с доходов составляет 6% с разницы между доходами и расходами. При определенном уровне доходов можно получить освобождение от НДС.
  5. Налог на профессиональный доход или самозанятость. Самый выгодный режим, при котором не нужно платить страховые взносы, а с доходов платят 4%, если клиенты физлица, и 6%, если клиенты – юридические лица и ИП.

Для каждого из этих режимов есть свои ограничения и условия применения.

Перед тем, как открывать бизнес, внимательно отнеситесь к выбору режима налогообложения. Лучше обратитесь к специалисту, потому что из-за неправильно выбранного режима вы можете сильно переплатить государству.

Независящие от режима налогообложения

От режима налогообложения зависит, будет ли ИП платить НДС, НДФЛ, налог на имущество, и сколько будет платить со своих доходов.

Остальные налоги зависят не от режима налогообложения, а от того, есть ли объект налогообложения. Если у ИП есть транспорт, он будет платить транспортный налог. Если есть земля в собственности — земельный налог. Если производит подакцизную продукцию — акцизы. Если пользуется водными ресурсами — водный налог и т.д.

Если у ИП есть наёмные работники или он нанимает физлиц без статуса ИП или самозанятого для разовых работ, за них в любом случае нужно будет отчислять НДФЛ и страховые взносы.

В избранное

  • ВКонтакте
  • WhatsApp

Идеально для ООО и ИП на УСН, Патенте

  • Выставляйте счета из сервиса сразу с кнопкой оплаты. Ваши клиенты смогут совершать оплату любым удобным для нихспособом. Мы все предусмотрели! Попробовать
  • Сервис автоматически сформирует отчет, проверит его и отправит онлайн. А узнать, принят ли Ваш отчет, есть ли вопросы от инспектора — можно влюбой момент. Попробовать
  • Мы поможем, по крайней мере, не переплачивать. Сервис сам рассчитает налоги и взносы и предложит Вам все возможныеварианты снизить налоги. Попробовать
  • Не нужно гуглить, задайте свой вопрос экспертам «Моего Дела». Мы разберем Вашу ситуацию и предложим оптимальное решение втечение суток. Попробовать
  • Проверить, нет ли у вас задолженности по налогам за прошлые периоды,можно прямо из личного кабинета. Для сверки больше не нужно посещать инспекцию. Попробовать
  • Взносы, зарплата и другие выплаты рассчитываются автоматически. Полный пакет необходимых документов для оформленияcотрудников формируется в один клик. Попробовать
  • Мгновенная выгрузка платежных поручений для отправки в банк, загрузка выписок из банка в сервис. Теперь движение денежных средстввсегда под контролем. Попробовать
  • Мы не ошибаемся, но… Для Вашего спокойствия наша ответственность застрахованана 100 000 000 рублей! Попробовать
  • Открытое API позволяет обмениваться данными с любым сервисом, которыйВы используете. Попробовать

Источник: https://www.MoeDelo.org/club/article-knowledge/skolko-ip-platit-za-seba-v-2020-godu

Сколько стоит содержание ИП в 2020 году?

Затраты ип

Государство говорит, что стоимость содержания ИП без наемных работников в 2020 году состоит из взносов в размере 40 874 ₽ и 6% годовых на «упрощенке». Однако мы с этим не согласны — и вот почему.

Помимо налогов и взносов в 2020 году ИП платит множество «поборов»: от дополнительного процента на пенсии в ПФР до пошлин таможенникам за покупку товаров для бизнеса из-за рубежа.

1. Взносы

В 2020 году индивидуальные предприниматели, независимо от уровня дохода, платят государству обязательные фиксированные взносы:

  • 32 448 ₽ — на пенсии
  • 8 426 ₽ — на медицину
  • +1% от дохода >300 000 ₽ — дополнительно на пенсии

Если первые два платежа проходят через Федеральную налоговую службу, то третий — через Пенсионный фонд РФ. Итого годовая сумма обязательных взносов рассчитывается по формуле:

S = 32 448 + 8 426 + (Доходы – 300 000) x 1

Несложный расчет показывает, что при годовом доходе в 1 200 000 ₽ размер взносов ИП составит 49 874 ₽.

2. Налоги

Сумма уплаты налога зависит от выбранной системы налогообложения:

  • УСН 6% («Доходы») — упрощенная система, на которой ИП поквартально платит 6% со всех доходов. При доходе в районе 60 000 ₽ в месяц налог можно снизить вплоть до нуля, если вовремя вносить авансовые платежи:

Как это работает? ИП Михайлов заработал 840 000 ₽ за 2020 год. Сумма к уплате по УСН «Доходы» равняется 840 000 x 6% = 50 400 ₽. Но Михайлов может вычесть из нее сумму фиксированных взносов, так как он вносил авансы ежеквартально и точно в срок. В таком случае, сумма к уплате по налогам составит не 50 400 ₽, а всего 9 526 ₽ (50 400 – 32 448 – 8 426).

  • УСН 15% («Доходы минус расходы») — еще одна упрощенная система, на которой ИП платит 15% с разницы между доходами и расходами. Подходит тем, у кого высокие производственные расходы.
  • ПСН («Патент») — налоговый режим, на котором ИП платит стоимость патента. Она формируется как налоговая база, умноженная на ставку в процентах. Размер налоговой базы — теоретический, его определяют региональные законы для каждого вида деятельности.
  • ОСН («общая система») — самый затратный режим для крупных ИП, которые зарабатывают более 200 000 000 ₽ в год. ОСН сочетает несколько налогов: на прибыль (20%), НДС (20%), НДФЛ (0/10/13%), на имущество (до 2,2%).

Дополнительные затраты ИП в 2020 году

Большинству предпринимателей невозможно работать без расчетного счета в банке, онлайн-кассы, налогового сопровождения и наемных работников.

Расчетный счет

Стоимость обслуживания расчетного счета может быть нулевой, однако в договоре будет прописана комиссия за снятие наличных через банкомат или перевод на личный карточный счет — обычно 1%.

То есть, если вы не платите банку за РКО, но снимаете каждый месяц 120 000 ₽, то комиссия составит 1200 ₽.

Если «бесплатный сыр» вас не устраивает, всегда можно найти солидный банк с тарификацией РКО пределах 500-1500 ₽ в месяц.

Онлайн-касса

ИП подбирают кассовое оборудование под вид деятельности. Курьеру подойдет небольшая автономная касса за 9 000 ₽, тогда как общепиту нужен большой POS-терминал за 65 000 ₽. Кроме покупки онлайн-кассы необходимо заключить контракт с оператором фискальных данных — услуга стоит около 3000 ₽ в год за одно устройство.

Бухгалтерское обслуживание

Стоимость бухгалтерского обслуживания зависит от специфики деятельности бизнеса и количества операций. Компания «Дельта Финанс» ведет бухгалтерию ИП под ключ и решает все вопросы предпринимателя недорого — от 4900 ₽ в месяц.

Налоги за сотрудников

Зарплата каждого сотрудника ИП также облагается налогами и взносами:

  • 13% — НДФЛ
  • 22% — выплата на пенсионное страхование (ПФР)
  • 5,1% — выплата на медицинское страхование (ФОМС)
  • 2,9% — выплата на социальное страхование (ФСС)

Для некоторых бизнесменов с наемными сотрудниками в 2020 году предусмотрены льготы.

Что еще может понадобиться в первый год работы ИП?

Перед тем, как открыть дело, изучите нишу и узнайте, на что еще отложить деньги. Например:

  • Кафе и бары — покупают лицензию на алкоголь (65 000 ₽).
  • Строительные бригады — получают сертификаты ISO и допуски СРО.
  • Поставщики зарубежных товаров — платят таможенные пошлины.

Хотите экономить на налогах и взносах, получать льготы и субсидии? Закажите персональную консультацию бухгалтера «Дельта Финанс» по Skype, телефону или в офисе. Специалист с 15-летним опытом проконсультирует вас, поможет выбрать оптимальную систему налогообложения и зарегистрировать ИП с первого раза.

Источник: https://dfinance.ru/2020/ip-v-2020-godu/skolko-stoit-soderzhanie-ip-v-2020-godu

Расходы на содержание ИП для чайников | by Makeeva Mary

Затраты ип

Aug 9, 2017·4 min read

Сколько будет стоить ИП в 2019 году и какие суммы придется отдавать за собственное спокойствие. Разберемся.

Что платит ИП без сотрудников, работающий по «упрощенке»:

· страховые взносы — фиксированная сумма 36 238 рублей в год + 1% от суммы дохода свыше 300 тысяч рублей;

· налог УСН — 6% от дохода (это самый подходящий вариант для фрилансера-копирайтера)

Причем размер налога можно уменьшать на сумму уплаченных страховых взносов на 100%, то есть вы заплатите УСН меньше на размер страховых взносов. Но только в случае, если страховые взносы оплачивать будете ежеквартально, а также вовремя подавать авансовые отчеты по УСН — раз в квартал.

На самом деле все просто — когда откроете счет в банке (например, Тинькофф, Модульбанк, Точка — они самые удобные для онлайн-работы), там в личном кабинете будут подсказки с календарем обязательных платежей. Банк заранее предупредит, что пора оплачивать взносы или подавать авансовый отчет по УСН.

Когда выгодно открывать ИП

По закону открывать ИП надо при получении регулярного дохода от своей деятельности и регулярным он считается, если сделки заключаются чаще 2 раз в течение года. Но мы сейчас не про легальность деятельности, а про выгоду и целесообразность.

Есть запутанный и сложный калькулятор с подробными пояснениями — http://ipipip.ru/platej-ip/, а здесь очень простой онлайн-расчет страховых взносов — https://www.malyi-biznes.ru/servisy/platezh-ip/ и налога — https://www.malyi-biznes.ru/servisy/raschet-usn/.

Но я лучше на примерах.

Доход 20 000 рублей в месяц, в год — 240 000 рублей.

Доход менее 300 тысяч рублей в год, поэтому платить надо только фиксированный взнос — 27 990 рублей за год.

УСН 6%*240 000 рублей= 14 400 рублей, но так как его можно уменьшить на сумму страховых взносов, то платить его не придется — он меньше вычета и составит 0 рублей за год.

Всего отдать налоговой придется 27 990 рублей в год или 2 325 рублей в месяц.

Получаете доход 30 000 рублей в месяц, в год — 360 000 рублей.

Как самозанятый ИП обязаны заплатить страховые взносы — фиксированный взнос + 1% от годового дохода, который превысил 300 тысяч рублей = 27 990 + 1%*(360 000–300 000) = 27 990 + 600 = 28 590 рублей за год.

УСН — это 6% от дохода, то есть 6%*360 000 рублей = 21 600 рублей. Но вы уже заплатили страховых взносов больше, чем эта сумма (28 590 рублей), поэтому УСН к оплате — 0 рублей, ничего больше не потребуется доплачивать. Спите спокойно.

Всего ИП обойдется в 28 590 рублей за год.

Доход в месяц — 50 000 рублей, в год — 600 000 рублей.

Страховые взносы — 27 990 + 1%*(600 000–300 000) = 27 990 + 3 000 = 30 990 рублей.

УСН — 6%*600 000 рублей = 36 000 рублей. Вычитаем уплаченные страховые взносы 36 000–30 990 = 5 010 рублей.

Всего ИП заплатит за год 36 000 рублей, в месяц это — по 3 000 рублей.

Ежемесячный доход — 100 000 рублей, годовой — 1,2 млн. рублей.
Страховые взносы — 27 990 + 1%*(1 200 000–300 000)= 27 990 + 9 000 = 36 990 рублей в год.

УСН — 6%*1 200 000 рублей = 72 000 рублей. Уменьшаем на сумму страховых взносов 72 000–36 990 = 35 010 рублей.

Всего отдать за год придется 72 000 рублей.

Если раскидать это помесячно, получится всего 6 тысяч рублей, при доходе в 100 тысяч рублей заплатить это вполне реально.

Думаете, что это п*здец, как много? Неа, это всего 6% от вашего дохода.

Вспомните, сколько вы платили комиссий на бирже (5–10–20% от заработка, да еще и за вывод средств доплачивали), а сколько потеряли при работе напрямую, когда заказчик слился без оплаты? При наличии ИП проблемы с «кидками» решаются просто заключением договора. Посредник в виде биржи не нужен, а деньги поступают напрямую на ваш счет в банке без комиссий.

_______

Льготы для начинающих ИП — это реальность?

Смотрим, можно ли не платить УСН, если вы только вчера зарегистрировали компанию.

Налоговые каникулы даются на два первых года работы предпринимателя, но только, если он попадает в список льготников.

В каждом регионе перечень «счастливчиков» свой и включает список приоритетных видов деятельности. Любой бизнес не могут освобождать от налогов, поблажки действуют только на тех, кто занимается научной или производственной деятельностью, оказывает социально значимые услуги.

Проверьте соответствующий региональный закон, чтобы убедиться — копирайтинг или реклама не входят в список льготных видов деятельности.

Для ипшников, которые занимаются нужным делом, действует нулевая ставка по УСН, но от уплаты страховых взносов эта льгота не освобождает.

__________

Какие еще расходы ждут ИП

  1. Обслуживание расчетного счета в банке — есть скидки, акции, специальные бонусы для тех, кто привел друга, на этом можно сэкономить.

В Тинькофф я первые три месяца не платила комиссию банку за обслуживание, теперь плачу 490 рублей в месяц плюс 99 рублей за СМС-информирование.

Выходит за год примерно 5 300 рублей, если учесть приветственный подарок в три месяца бесплатного обслуживания, второй год будет стоить — 7 000 рублей.

2. Некоторые подключаются к бухгалтерским сервисам Эльба или Мое дело (тоже есть акции и скидки, можно пользоваться подаренными месяцами и получать их, приводя друзей по партнерке).

Мне пока хватает встроенных фич в банке, вот только если найму сотрудников, обязательно обращусь за помощью к спецам по бухучету.

3. Сервис электронного документооборота, например, (3 тысячи за квалифицированную электронную подпись на год) — нужен для обмена документами с электронной подписью с налоговой и клиентами.

Но я пока обхожусь без него. Через банк я отправляю авансовые отчеты по УСН, а по итогам года мне помогут там автоматом заполнить декларацию и тоже подать ее без личного визита в инспекцию. С заказчиками пока решаю вопросы отправкой бумажных актов и договоров с подписью, а счет выставляю опять же в личном кабинете банке, отправляю в бухгалтерию заказчика по email.

Получается, что из дополнительных расходов обязателен только первый пункт, второй и третий — по желанию.

Как-то так. Позже напишу ликбез для тех, кто не знает, что делать с заказчиками и их деньгами — как ИП организовать работу и документооборот по всем правилам.

“,”author”:”Makeeva Mary”,”date_published”:”2018-10-13T15:24:19.084Z”,”lead_image_url”:null,”dek”:null,”next_page_url”:null,”url”:”https://medium.com/@mms_85/%D1%80%D0%B0%D1%81%D1%85%D0%BE%D0%B4%D1%8B-%D0%BD%D0%B0-%D1%81%D0%BE%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B6%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5-%D0%B8%D0%BF-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D1%87%D0%B0%D0%B9%D0%BD%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2-ced6a2f3de10″,”domain”:”medium.com”,”excerpt”:”Сколько будет стоить ИП в 2019 году и какие суммы придется отдавать за собственное спокойствие. Разберемся.”,”word_count”:926,”direction”:”ltr”,”total_pages”:1,”rendered_pages”:1}

Источник: https://medium.com/@mms_85/%D1%80%D0%B0%D1%81%D1%85%D0%BE%D0%B4%D1%8B-%D0%BD%D0%B0-%D1%81%D0%BE%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B6%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B5-%D0%B8%D0%BF-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D1%87%D0%B0%D0%B9%D0%BD%D0%B8%D0%BA%D0%BE%D0%B2-ced6a2f3de10

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.